Ein nach einem Unfal traumatisiertes Kind flüchtet sich in die Arme eines imaginären Freundes.
Der achtjährige Joachim hat einen außergewöhnlichen beste Freund. Cowboy bringt ihn zum Lachen und tröstet ihn, doch er existiert nur in Joachims Fantasie. Joachims Vater Philippe ignoriert seinen Sohn da es ihm nicht möglich ist mit ihm zu reden, an ihn heranzukommen und ihm zu erzählen, was mit seiner Mutter passiert ist.